Stock Optionen In Turbotax

12 Steuer-Rückkehr-Fehler zu vermeiden, mit Aktienoptionen und ESPPs. Bruce Brumberg und Lynnette Khalfani. Stock Optionen und Mitarbeiter Aktienkauf Pläne bringen ihre eigenen Sonderprobleme auf Ihre Steuer-Rückkehr Fehler zu vermeiden, Doppel-Zähl-Einkommen, falsch über die Kostenbasis, oder Fiskalisierende Steuern auf ESPP-Einkommen. Andere häufige Fehler beinhalten das Mischen der AMT-Berechnung, die Überbezahlung von AMT und das Vergessen, Kapitalverlust-Carry-Forwards zu verwenden. Diese Steuerjahreszeit hat das Potenzial, verwirrend zu sein, wenn Sie im Jahr 2016 Aktien verkauft haben , Müssen Sie mit Ihrer Steuererklärung einreichen IRS Formular 8949 und Schedule D Um zu vermeiden Überzahlungen Steuern, beachten Sie die Fragen, die die Kostenbasis für Aktienverkäufe auf IRS Formular 1099-B. Sie müssen sowohl Formular 8949 und Schedule D bei der Meldung Aktienverkäufe auf Ihre Steuererklärung. Bei Ende Januar, sollten Sie Ihre IRS Form W-2 erhalten haben, wie üblich Es wird zeigen, alle ordentlichen Einkommen aus Aktienoptionen oder Mitarbeiter Aktienkauf Pläne Wenn Sie verkauft Sha Res im Jahr 2016, vor Mitte Februar Ihre Brokerage schicken Ihnen IRS Form 1099-B, die Makler in der Regel in ihre eigene Ersatz-Anweisung Form Formular 1099-B Berichte Aktienverkäufe im Laufe des Jahres Die IRS erhält auch diese beiden Formulare. Die Erweiterung Der Angaben auf Formular 1099-B führte zur Einführung von Formular 8949, die Sie neben der Zeitplan D bei der Erfassung der Aktienverkäufe Formular 8949 eintragen müssen, wo Sie die Details jedes Aktienverkaufs auflisten, während die Zeitplan D die Spalte zusammenfasst Formular, um Ihre gesamten langfristigen und kurzfristigen Kapitalgewinne und Verluste zu melden Darüber hinaus erhalten Sie auch IRS Form 3922, wenn Sie ESPP Aktien im Jahr 2016 und IRS Form 3921 gekauft haben, wenn Sie ISOs ausgeübt haben im Jahr 2016.Schlägen, was zu tun mit Ihre W-2, die überarbeitete 1099-B oder Formulare 3921 und 3922 Don t ganz wissen, wie und wo man den Verkauf von Unternehmensbestand auf Formular 8949 und Schedule D melden Auch wenn Sie jemanden anstellen, um Ihre Steuer Rückkehr Steuer Spezialisten sind hilfreich, Du kannst doch Weniger profitieren, indem sie einige der Grundlagen in diesem Artikel über die Einkommensteuer-Berichterstattung für Unternehmens-Aktien Das Steuer-Center dieser Website bietet auch annotierte Diagramme von Form 8949 und Schedule D zeigen, wie man Aktienverkäufe auf Steuererklärungen melden. Wenn Sie melden müssen Einkommen aus beschränkten Aktien oder eingeschränkten Aktieneinheiten, siehe einen Begleitartikel. Was ist neu für die 2017 Steuer Saison. Obwohl die Steuerreform wahrscheinlich im Jahr 2017 ist, wird es keine Auswirkungen auf die Steuererklärung Berichterstattung von 2016 Einkommen Es ist jedoch zu beachten, dass ein Vor einigen Jahren hat die IRS große Änderungen in der Form 1099-B Berichterstattung für Aktienverkäufe eingeführt Diese verursachte Verwirrung in der Form 8949 Berichterstattung für den Verkauf von Aktien aus Eigenkapitalvergütung erworben, und sie erhöhten das Risiko der Überzahlung der Steuern Für die 2017 Steuer - Rückkehr Saison Lagerbestände im Jahr 2016, die Formulare und Regeln haben sich nicht geändert, obwohl das Überzahlungsrisiko bleibt Bei Verkäufen von Aktien aus Eigenkapitalvergütung erworben, ist es wichtig zu verstehen, t Er Kosten-Basis-Regeln unten abgedeckt. Tax-Reporting Fehler zu vermeiden. Hier sind Tipps für die Umgehung häufiger Fallstricke siehe auch die entsprechenden FAQs über Fehler mit Aktienoptionen beschränkte Lager RSUs ESPPs und SARs. Mistake No 1 Double-Counting Option Income. Don t Lassen Sie Ihre W-2 Sie aussteigen Wenn Sie NQSOs ausüben, auch wenn Sie keine Aktien verkaufen, wird der Unterschied zwischen dem Ausübungspreis und dem Marktwert FMV dieser Aktien als ordentliches Einkommen behandelt und in Feld 1 von Ihrem enthalten Formular W-2 und in den anderen Schachteln für staatliches und lokales Einkommen sehen Sie die FAQ mit einem annotierten Diagramm von Formular W-2 für NQSOs Für ISOs, nur wenn Sie eine disqualifizierende Disposition machen, wird das Einkommen auf Ihrem W-2 erscheinen, aber nein Zurückhalten finden Sie in der FAQ, die ein kommentiertes Diagramm des Formulars W-2 für diese Situation zeigt. Wenn Sie den schmerzlich teuren Fehler der doppelzählenden Einkommenszahlen machen, geben Sie auch das NQSO-Einkommen an, indem Sie es in Feld 12 des Formulars W-2 mit Code V nicht setzen Erforderlich für ISOs, eingeschränkte Bestände RSUs oder steuerqualifizierte ESPPs Wenn Sie die Linie für Andere Einnahmen auf Ihrem Formular 1040 Linie 21 auf dem Formular 2016 betrachten, machen Sie nicht den Fehler, den Betrag in der Box 12 Ihres W-2 oder Einkommen, das bereits enthalten ist, aufzulisten In Kasten 1 für Aktienvergütung Sie haben es bereits als Teil der Zeile 7 des Formulars 1040 Löhne, Gehälter, Tipps, etc. Das wäre schmerzhaft teure Doppelzählung von Einkommen. Alert Es ist auch leicht, den gleichen Fehler mit ESPPs zu machen Die nicht steuerlich qualifiziert sind, da die W-2 Steuerberichterstattung die gleiche wie für nichtqualifizierte Aktienoptionen ist. Um zu überprüfen, wie viel Entschädigung von Gehalt über Optionen gekommen ist, vergleichen Sie Ihr Jahr-Ende Lohnstopp mit Ihrem W-2 Der Unterschied zwischen Die beiden Aussagen sollten zeigen, Ihre Option Einkommen. Mistake No 2 Failing To Report Sales. If Sie ausgeübt NQSOs im vergangenen Jahr, die zurückgehaltenen Bundes-, Staat, Sozialversicherung und Medicare Steuern werden auf Ihrem Formular W-2 zusammen mit der Ausbreitung bei der Ausübung erscheinen , Die als gewöhnliches Einkommen behandelt werden Kein Zurückhalten bei der ISO-Ausübung oder einen Kauf in einem steuerqualifizierten ESPP unabhängig davon, ob Sie Aktien im Ausübungseingang gehalten oder verkauften. Auch wenn Sie Aktien während des Steuerjahres verkauften, sollte Ihr Broker Ihnen IRS Form 1099-B mit dem Verkauf senden Die 1099-B, berichten Sie über IRS Form 8949 und planen D die Verkaufserlöse, zusammen mit den anderen Informationen aus dem 1099-B Während die 1099-B jetzt mehr Informationen enthält, als es verwendet wurde, zeigt es keine einbehaltenen Steuern, es sei denn, Backup-Zurückhaltung wurde ausgelöst. Be sicher, dass Sie diese Berichterstattung auch für eine bargeldlose Übung, in der alle Einkommen ist bereits auf Ihrem W-2.Be sicher, dass Sie den Verkauf melden, auch mit einer bargeldlosen Übung, in der alle Einkommen ist bereits auf Ihrem W -2 und Sie scheinen keine zusätzlichen Gewinne auf den Verkauf zu haben In einigen Fällen mit einer bargeldlosen Übung gibt es immer noch einen kleinen kurzfristigen Gewinn oder Verlust, je nach Provision Wie im nächsten Abschnitt erklärt, über die Steuerbasis, Du wirst dein Einkommen nicht übertreffen Besondere Situationen, in denen Ihr Broker nicht verpflichtet ist, Ihnen ein Formular 1099-B für die bargeldlose Übung zu geben, sehen Sie eine verwandte FAQ, die Sie noch den Verkauf auf Formular 8949 melden sollten. Alert Auch wenn Sie kein Einkommen für Ihren Verkauf über das hinaus haben, was auf Ihrem W erscheint -2, müssen Sie noch den Verkauf auf Formular 8949 melden und planen D Wenn Sie don t, können Sie erwarten, dass ein Brief von der IRS sehen eine verwandte FAQ Die IRS hat seine Technologie in den letzten Jahren erweitert und kann leicht passen und vergleichen e - filed-Informationsdokumente z. B. Formular 1099-B gegen eingegangene Steuererklärungen. Mistake No 3 Miscalculating Die Steuerbasis. Wenn Sie Ihre Aktien verkaufen, ist der Verkaufspreis nach Provisionen abzüglich Ihrer Kostenbasis gleich Ihrem Kapitalgewinn oder - verlust Die überarbeitete 1099-B Meldet Ihre Steuerbemessungsgrundlage in Kasten 1e anstelle von Schachteln, die Ersatzaussage des Maklers kann Spalten mit derselben Nummerierung verwenden. Allerdings können die Kostenbindungsinformationen, die dem IRS in Feld 1e des Formulars 1099-B gemeldet wurden, zu niedrig sein oder die Box Kann leer sein Dies ist, weil die Regeln Für die kostenbasierte Berichterstattung sind nur für die im Jahr 2011 erworbenen Aktien obligatorisch. Darüber hinaus können für die im Rahmen von Optionszuschüssen erworbenen Aktien, die vor 2014 erworben wurden, im Rahmen der Basis nur die im Ausübung ausgelöste Entschädigung enthalten sein. Weitergehende potenzielle Verwirrung, Aktien, die nicht erworben wurden Für Bargeld, wie z. B. Aktien aus einer Aktien-Swap-Übung, SARs-Ausübung oder beschränkte Bestandsveräußerung, gelten als nicht abgedeckte Wertpapiere. Sicherungen, die durch Aktienpläne Status durch Zuschussart erworben werden.1 Aktienoption Übung 2 ESPP-Kauf.1 Restricted Stock oder RSU Vesting 2 Performance-Aktie oder PSU Vesting 3 Stock-Wertschätzung Rechte üben. On Formular 8949, verwenden Sie immer die Kostenbasis und Bruttoerlöse auf Formular 1099-B Dies sind die Zahlen der IRS empfängt. On Formular 8949, verwenden Sie immer die Kostenbasis und die Bruttoerlöse Gezeigt auf Formular 1099-B oder die umformatierte Ersatzaussage von Ihrem Makler Sie möchten die Zahlen, die das IRS empfängt, melden Es liegt an Ihnen nicht Ihr Unternehmen, Ihr Broker oder das IRS t O notwendige Änderungen an Ihrem Formular 8949 Ein paar Korrekturen für gemeinsame Situationen. Wenn die Kostenbasis in Kasten 1e von Formular 1099-B zu niedrig ist, melden Sie es noch in Spalte e. Machen Sie die entsprechende Anpassung in Spalte g des Formulars 8949 und Setzen Sie Code B in Spalte f. Should Box 1e leer sein, berichten Sie einfach die korrekte Basis in Spalte e von Form 8949.Wenn Ihre 1099-B nicht subventionieren Provisionen oder andere Gebühren aus dem Erlös, obwohl es sollte, don t fügen Sie sie hinzu Ihre Kostenbasis auf Formular 8949 Stattdessen passen Sie den Betrag in Spalte g an und fügen Sie Code E in Spalte f hinzu. Sie müssen genau Ihre Kostenbasis auf Formular 8949 melden, wobei alle Anpassungen erforderlich sind, um zu vermeiden, dass sie zweimal auf Einkommen besteuert werden, die bereits als Teil gemeldet wurden Von Ihrer Entschädigung auf Ihrem W-2 Einige Leute falsch nutzen den Ausübungspreis als Grundlage für ihre NQSOs ein ähnlicher Fehler lauert mit ESPPs zu Aber Ihre Basis in der Aktie ist die Menge, die Sie bezahlt haben, um die Optionen ausüben oder kaufen ESPP Lager plus die Menge Des Einkommens auf deinem W -2 als Folge der Übung oder Kauf. Jede Art von Übung Methode kann seine eigene Verwirrung mit der Berichterstattung von Aktien verkauft entweder bei Ausübung oder später Zum Beispiel mit einer Verkauf-to-Cover-Übung, wenn Sie nur einige verkauft Die Anteile bei der Ausübung, die Sie nicht wollen, auf Ihrem Formular 8949 zu berichten und planen D die Kostenbasis für alle ausgeübten Aktien Dies würde zu einer viel größeren Steuerbemessungsgrundlage und einem Kapitalverlust für diese Aktien führen. Im Steuerzentrum auf dieser Website , Sehen Sie unsere Steuer-Rückgabe-Video und die spezielle Abschnitt Berichterstattung Unternehmen Stock Verkäufe Es hat die Diagramme von Formular 8949 und Schedule D für Berichterstattung Situationen mit Verkäufen aller Arten von Aktien-Kompensation und ESPPs. Mistake Nr. 4 Fouling Up Your AMT Berechnung durch Ausschluss von ISOs . Manchmal sagen die Leute nicht, ihre Buchhalter oder die IRS über Anreiz Aktienoptionen, die sie ausgeübt haben und hielt sie können glauben, dass Übung ohne einen Verkauf ist ein nicht versehentliches Ereignis So stellen sie in gutem Glauben, dass der Buchhalter oder IRS muss nicht wissen, dass andere von ISO-Übungen vergessen haben können, zumal der Aktienwert nicht in W-2 reflektiert wird. Alternativ können Sie auch zu gut über Ihren erwarteten AMT-Hit auf Papiergewinne für die letztjährige Übung wissen Es gibt keine W-2 Papier-Trail, Sie fragen sich, warum Ihr Buchhalter oder die IRS muss über Ihre Übung wissen. Ein Audit konnte zeigen, dass die früheren ISO-Übung und Hold wurde nicht in der AMT-Berechnung berücksichtigt. Das Problem mit dieser Unterlassung ist, dass Es wird Ihre alternative Mindeststeuerberechnung falsch machen Der Grund, wann Sie ISOs ausüben und dann die Aktien durch das Kalenderjahr der Übung halten, haben Sie kein aktuelles regelmäßiges Einkommen Stattdessen haben Sie Einkommen für AMT Zwecke. Darüber hinaus, wenn die Zeit kommt Um die Aktie zu verkaufen, wird dies an die IRS berichtet. Ein Audit könnte zeigen, dass die früheren ISO-Übung und Hold nicht in der AMT-Berechnung berücksichtigt wurde. Neben der Zahlung der zurück Steuern, die Sie schulden, würden Sie dann Zinsen zahlen und Strafen auch Wenn Sie nicht mit dem Bargeld für die Steuern, die mit Ihrer Rückkehr für die AMT fällig sind, können Sie vielleicht einen Zahlungsplan mit der IRS. Alert ISO-Übungen in einem bestimmten Steuerjahr sind auf Form 3921 früh gemeldet werden Im folgenden Jahr Dieses Formular hilft Ihnen, Informationen für die Berichterstattung über den Verkauf von ISO-Aktien auf Ihre Steuererklärung zu sammeln und hilft bei der AMT-Berechnung bei der Ausübung Die IRS erhält auch eine Kopie des Formulars, um sicherzustellen, dass die IRS weiß über Ihre ISO-Übung und daher jede AMT ausgelöst durch die Ausübung Einkommen Für Details, siehe den verwandten Artikel anderwohin auf dieser Website. Die AMT ist grundsätzlich eine Vorauszahlung der Steuer auf ISOs IRS Form 6251 wird verwendet, um den Betrag, wenn überhaupt, von Ihrem AMT. Mistake Nr 5 Vernachlässigung, um Ihre AMT Credit weiterzuleiten. Die AMT ist grundsätzlich eine Vorauszahlung der Steuer auf ISOs IRS Form 6251 wird verwendet, um die Menge, wenn überhaupt, von Ihrem AMT Sie berichten die ISO-Übung auf Linie 14, obwohl es kann, Dauert länger als du dich gerne erholst Er Geld, das Sie bezahlt haben, erhalten Sie einen Kredit für AMT in den folgenden Jahren Sie müssen Ihre AMT in jedem zukünftigen Jahr zu berechnen, bis die Gutschrift aufgebraucht ist, auch vor dem Verkauf der ISO-Lager Traditionell ist die Gutschrift jedes Jahr auf den Betrag begrenzt, um den Ihre ordentliche Einkommensteuer übersteigt Ihre AMT, und jede nicht genutzte Gutschrift wird für Informationen über die neue rückvergütbare Gutschrift übertragen, siehe die Warnung unten. Einige Leute vergessen über eine Vorjahresanpassung für AMT und nicht, um Gutschriften vorwärts zu tragen, um in Jahren zu verwenden, wenn Ihr regelmäßiges Einkommen übersteigt AMT-Einkommen Um diesen Fehler zu vermeiden, schauen Sie sich Ihre bisherigen Steuern an und sehen Sie, ob Sie irgendwelche AMT-Guthaben haben, die in dieses Jahr übertragen werden können. Wenn ja, ist IRS Form 8801, wo Sie Ihre Kreditform Formular 8801 auch verwendet werden Um zu berechnen, wie viel von einem AMT-Kredit, wenn überhaupt, können Sie in der Lage sein, zum nächsten Jahr voranzutreiben Sie können Formulare und Anleitungen at. Alert In, was als die rückzahlbare AMT Kredit genannt wurde, für AMT Credits über drei Jahre alt könnten Sie ändern Native erholen sich bis zu 50 pro Jahr der verbleibenden nicht genutzten Kredite Allerdings wurde diese Bestimmung nicht über das Steuerjahr 2012 hinaus verlängert. Einzelheiten siehe die FAQ über die rückzahlbare AMT credit. Mistake Nr. 6 versehentlich überbezahlt AMT im Jahr eines ISO-Verkaufs. Die Steuerregeln, die für den Verkauf von ISO-Aktien nach dem Bezahlen von AMT perplex sogar Experten gelten Sobald Sie AMT für Ihre ISO-Lager haben, müssen Sie im Wesentlichen zwei Sätze von Datensätzen ein für die ordentliche Einkommensteuer und die anderen für laufende AMT Berechnungen Sie müssen dies tun Ordnungsgemäß nutzen die Gutschrift, um zukünftige Steuern zu reduzieren. ISO Aktie ist ein Beispiel dafür, was Steuer-Experten Dual-Basis-Vermögenswerte, weil es eine andere Grundlage für die reguläre Einkommensteuer und eine andere für die AMT Wie Kaye Thomas erklärt in seinem ausgezeichneten Buch Betrachten Sie Ihre Optionen Die AMT Gewinn oder Verlust auf einen Verkauf von diesem Vermögenswert gewann t das gleiche wie die regelmäßige Steuergewinn oder Verlust Wenn Sie nicht auf diese Situation aufmerksam sind, können Sie am Ende unnötig zahlen mehr Steuern als erforderlich. Der Schlüssel zur Vermeidung von Bezahlung oder Berechnung mehr AMT als für Ihren ISO-Aktienverkauf erforderlich ist auch als negativer Betrag Ihre bereinigte Gewinn oder Verlust auf Zeile 17 von Teil I von AMT Form 6251.Sie Sie mit jedem Wertpapierverkauf zu melden, berichten Sie den Verkauf der Aktie Auf Formular 8949 und Schedule D, aber Sie bereiten auch eine AMT-Version vor, die Sie nicht einreichen. Kapitalgewinn oder - verlust für Ihre ordentliche Einkommensteuer hängt vom Ausübungspreis des Aktienkurses ab und ob der Aktienkurs zum Verkauf kleiner als, gleich oder ist Größer als der ISO-Ausübungspreis Ihre AMT-Basis wird höher sein als Ihre reguläre Steuerbemessungsgrundlage, da sie die Ausbreitung bei der Ausübung beinhaltet. Der Schlüssel zur Vermeidung der Zahlung oder Berechnung von mehr AMT als für Ihren ISO-Aktienverkauf erforderlich ist, ist auch als negativer Betrag zu melden Ihre bereinigte Gewinn oder Verlust auf Zeile 17 von Teil I von AMT Form 6251.Dieser Betrag ist der Unterschied zwischen Ihrer regulären Einkommensteuer und AMT Kapitalgewinne Aber in einigen Situationen, wenn Sie den Bestand an einem AMT Verlust verkaufen, könnte dieser negative Betrag sein Eingeschränkt durch Die 3.000 jährliche beschränkung auf kapitalverluste Die Anleitung für IRS Form 6251 enthält ein detailliertes Beispiel für diese Verlustverkäufe Situation. Mistake No 7 Miscalculating Steuern mit ESPPs. Employee Aktienkauf Pläne, die in Abschnitt 423 des Internal Revenue Code entsprechen können Sie Aktien kaufen Durch nach Steuern Steuern Abzüge mit einem Abschlag von bis zu 15 aus Ihrem Unternehmen s fairen Marktwert Alert Sie sollten nicht den Rabatt im Jahr des Kaufs, wenn Sie auch die Aktien im selben Jahr verkaufen Wenn Sie die Aktien für mehr als Ein Jahr nach dem Kaufdatum und mehr als zwei Jahre nach Beginn des Angebotszeitraums haben Sie im Kaufjahr das ordentliche Einkommen, das gleich dem tatsächlichen Gewinn aus dem Verkauf oder dem Kaufpreisabschlag am Anfang ist Des Angebots sehen eine verwandte FAQ mit Beispielen der steuerlichen Behandlung. Unabhängig davon, wie lange Sie ESPP-Aktien halten, ist Ihre Steuerbemessungsgrundlage der Kaufpreis plus, was auch immer die Einnahmen, die Sie erkannt haben Der volle Rabatt gilt nicht für die Veräußerungsgewinne, auch wenn Sie Ihren Bestand länger als ein Jahr halten. Aber über den Rabatt hinaus wird der gesamte Gewinn als langfristiger Kapitalgewinn behandelt. Wenn Sie die ESPP-Halteperioden nicht erfüllen, haben Sie eine Entschädigung Erträge im Verkaufsjahr gleich dem Spread bei Kauf, dh der Unterschied zwischen dem Marktwert der Aktie am Kaufdatum und dem ermäßigten Preis, den Sie tatsächlich bezahlt haben. Unabhängig davon, wie lange Sie die Aktien halten, ist Ihre Steuerbemessungsgrundlage Der Kaufpreis plus der Höhe des Einkommens, das Sie erfasst haben Je nachdem, wann Sie den Bestand erworben haben und wie Ihr Broker den Ausgleichsteil Ihrer Steuerbemessungsgrundlage auf dem überarbeiteten Formular 1099-B berichtet, kann die in diesem Formular angegebene Kostenbasis nicht korrekt oder leer sein Sehen einen anderen Artikel aus dem Grund und wie die damit verbundene Steuerberichterstattung auf Formular 8949.Für den Verkauf von Aktien aus ESPPs, die nicht steuerpflichtig sind nach IRC Abschnitt 423, die Besteuerung zusammen mit dem Potenzial Berichtsfehler, ähnelt dem für NQSOs Für alle Arten von ESPP, siehe den Abschnitt ESPPs Taxes Advanced für Details und Beispiele, einschließlich einer hilfreiche FAQ auf einer Reihe von ESPP Steuer-Rückkehr Fehler. Alert Für ESPPs, die steuerlich qualifiziert sind unter Abschnitt 423, Einkäufe in einem bestimmten Steuerjahr werden auf dem Formular 3922 früh im folgenden Jahr gemeldet. Das Formular hilft Ihnen, Informationen für die Berichterstattung von ESPP-Aktien auf Ihre Steuererklärung zu sammeln. Weitere Informationen finden Sie im entsprechenden Artikel an anderer Stelle auf dieser Website. Fehler Nr. 8 Failing Um Spuren zu verfolgen Splitter. Wenn Sie ausgeübt ISOs und die Aktie Split, bevor Sie verkauft, müssen Sie sicherstellen, dass Ihre Steuer-Profi weiß, wie viele Aktien, die Sie gewährt wurden im Vergleich mit, wie viele Sie als Ergebnis der Aktiensplit bekommt Andernfalls kann Ihr Buchhalter Nehmen Sie an, dass Sie eine größere AMT-Präferenz haben, als Sie tatsächlich tun, und Sie werden am Ende zahlen mehr Steuern als Sie Splits auch Auswirkungen auf Ihre Steuerbasis sind sie nicht eine disqualifizierende Disposition, ob sie aus ISO oder NQSO-Übungen, ESPP-Einkäufe oder Restricted Stock Vesting. Example Die Aktie, die Sie halten, hatte eine Basis von 100 pro Aktie Mit einem 2-für-1-Split haben Sie doppelt so viele Aktien, und Ihre Basis ist jetzt 50 pro Aktie. Mistake No 9 Not Writing Off Worthless Securities. If Sie für ein Geschäft, das ging pleite gegangen, don t vergessen, einen Verlust von völlig wertlosen Unternehmensbestand zu nehmen, die Sie besitzen können Für Sie, um den Verlust zu erhalten, muss das Unternehmen effektiv aus dem Geschäft, und Sie können keine vernünftige Erwartung haben, in der Lage zu sein, Ihre Aktie zu verkaufen Wenn Sie Aktien in einer solchen Firma gekauft haben, ist Ihr Verlust gleich der Betrag, den Sie für Ihre Aktien bezahlt haben. Sie berichten über eine wertlose Sicherheit auf Formular 8949 und Schedule D und Sie Muss den Regeln über Kapitalverluste und Übertragungen folgen. Sie berichten über eine wertlose Sicherheit auf Formular 8949 und Schedule D, und Sie müssen den Regeln über Kapitalverluste und Übertragungen folgen. Für NQSOs ist der Wert der Aktie am Ausübungszeitpunkt, Ausübungspreis plus Erträge auf Spread r Stellt Ihre Basis dar. Ihr Erlös ist natürlich null Sie erhalten nicht, um ein Einkommen abzuschreiben, das Sie zuvor gemeldet haben oder Steuern, die Sie beim Erwerb der Aktie bezahlt haben. Die steuerliche Behandlung ist in der Regel gleich, wenn Wertpapierbetrug den Bestand verursacht hat, um alle zu verlieren oder Die meisten ihrer Wert, wie in einer FAQ zu diesem Thema erklärt. Worthless Lager muss im Jahr wird es wertlos geschrieben werden, und das Verkaufsdatum, das Sie auf Formular 8949 und Schedule D ist der letzte Tag des jeweiligen Steuerjahres Andernfalls müssen Sie Ihre Steuererklärung ändern, um die Abschreibung zu verwenden Sie haben sieben Jahre, um Ihre Rückkehr für wertlose Wertpapiere zu ändern, nicht die üblichen drei. Mistake No 10 Failing, um Vorteil von speziellen Tax-Code Sections. It ist leicht zu verpassen Vollkommen rechtliche Steuervergünstigungen, vor allem für Personen mit Optionen und Gründer s Aktie Abschnitt 1202 und Abschnitt 1045 des Internal Revenue Code sind besonders relevant für Gründer und Mitarbeiter mit Aktien in Startups Wenn Ihr Unternehmen offiziell als quali Feste kleine Unternehmenskörperschaft nach § 1202, können Sie den Gewinn aus dem Verkauf Ihrer Aktie bis zu 10 Millionen oder 10 Mal die bereinigte Basis dieser Aktie ausschließen, wenn Sie es für mehr als fünf Jahre gehalten haben Für qualifizierte Small Business Stock gekauft Seit dem 27. September 2010 können 100 der Gewinne von der Kapitalertragsteuer ausgeschlossen werden und von der AMT-Berechnung weggelassen werden, dann war der ausschließende Betrag 50 Nach einer Reihe von Erweiterungen, die Schutz-Amerikaner aus Steuererhöhungen PATH Act von 2015, Endete Ende des Jahres 2015, dauerte diese besondere steuerliche Behandlung für QSB-Aktien erworben nach dem 27. September 2010 Ein Inhaber von qualifizierten Small Business Stock kann alternativ rollen über steuerfrei jeder Gewinn in eine andere qualifizierte kleine Unternehmen innerhalb von 60 Tagen nach der Sale. However, seien Sie vorsichtig über irgendwelche so genannte Steuerhütten für Option Einkommen Oft, was zu gut aussieht, um wahr zu sein, fällt die Aufmerksamkeit der IRS und könnte Sie die Zahlung von Steuern und Strafen beenden. Mistake No 11 Botching The Mathe und Vergessen über Capital-Loss Carry-Forwards. Wenn Sie es geschafft haben, diese ersten 10 Fehler zu vermeiden Glückwünsche Die meisten der harten Arbeit ist hinter Ihnen Diese nächste Fehler ist eine, die alle Steuerzahler betrifft, vor allem diejenigen, die ihre Steuererklärungen manuell abzuschließen Es mag seltsam erscheinen, aber viele Fehler sind rein mathematisch Achten Sie auf Bereiche, in denen es besonders leicht ist, Fehler zu machen. Add und subtrahieren Sie richtig, einschließlich aller Kapitalgewinne und Verluste, die auf Schedule Dpute Prozentsätze in der richtigen Weise verrechnet werden Richtige Linie auf dem Steuertisch bei der Feststellung der Höhe der Steuer geschuldet. Erfahren Sie, um Kapital-Verlust-Carry-Forwards aus dem letzten Jahr verwenden, um zunächst Ihre Kapitalgewinne und dann bis zu 3.000 von gewöhnlichen Einkommen zu reduzieren. Even, wenn Ihre Rückkehr vorbereitet wird Ein Steuerfachmann, verbringe ein paar zusätzliche Momente, um es für Slip-ups zu überprüfen. Seien Sie sicher, Fragen über irgendetwas zu stellen, das nicht sinnvoll zu Ihnen ist. Problem Nr. 12 Mechanische Störungen. Don t Reise oben auf einfaches unvorsichtiges mi Einsätze, die die Verarbeitung Ihrer Steuererklärung verzögern können und Sie IRS-Strafen unterziehen, auch wenn Ihre Rückkehr von einem Steuerfachmann vorbereitet wird, verbringen Sie ein paar zusätzliche Momente, um es für Slip-ups zu überprüfen. Seien Sie sicher, Fragen über etwas zu stellen, das nicht macht Sinn für Sie. Tax Software, und fragen Steuerberichterstattung Experten, um Ihre Rückkehr zu überprüfen, können viele Fehler zu reduzieren Die IRS sagt, Rücksendungen elektronisch eingereicht haben eine Fehlerquote von weniger als 1 im Vergleich zu einer 20 Fehlerrate für manuelle Anmeldungen Die IRS e-Datei Und Free File-Dienste werden regelmäßig aktualisiert für Änderungen in der Steuerrecht Aber auch elektronische Einreichung gewonnen t Fang Dinge wie transponierte Sozialversicherungsnummern Namen auf Rücksendungen müssen Social Security Zahlen in der Datenbank der Social Security Administration. Six-Monat Einreichung Erweiterungen Für Steuererklärungen Die übermäßig kompliziert sind, oder wenn Sie zusätzliche Zeit benötigen, hat die IRS es einfacher gemacht, eine sechsmonatige Anmeldeerweiterung mit Form 4868 zu erhalten, sehen Sie eine verwandte FAQ, die Sie immer noch Steuern zahlen müssen, die Sie durch das n schätzen Oral Deadline Auch wenn Sie nicht zahlen können, was Sie schulden, können Sie zumindest Datei, wie die Strafe für verspätete Einreichung ist viel größer als die Strafe für verspätete Zahlungen. Schedule D kann nicht an Forms 1040EZ oder 1040A IRS Formen 1040EZ und 1040A beigefügt werden Erlauben Sie nicht die Anlage von Zeitplan D Wenn Sie Aktien während des Steuerjahres verkauften, müssen Sie IRS Form 1040.Beware der E-Mail-Betrügereien Die IRS hat Warnungen über E-Mail-Betrug mit Steuererklärungen Erstattungen nicht so viele dieser Betrügereien vorschlagen Erfordern eine separate IRS-Form In der Tat, die IRS sendet nie Steuerzahler unerwünschte E-Mail und fragt sie nicht für detaillierte persönliche und finanzielle Informationen per E-Mail. Refund Status Auf seiner Website hat die IRS ein Werkzeug, das Steuerzahler Informationen über den Status ihrer geben können Rückerstattungen Wo s meine Rückerstattung Mit elektronisch eingereichten Rücksendungen, Informationen sind 72 Stunden nach dem IRS bestätigt Eingang Wenn Sie eine Papierrückkehr einreichen, sind Informationen drei oder vier Wochen nach der Einreichung verfügbar. Bruce Br Umberg ist der Chefredakteur von Lynnette Khalfani ist der CEO von und war früher ein Reporter für das Wall Street Journal und CNBC. Print this article. Share diesen Artikel. TurboTax Einkommensteuer Software Und Stock Optionen. TurboTax Software macht einen tollen Job Machen Ablage Steuern easy. TurboTax Deluxe wird Formular 1040 sowie planen A Abzüge einschließlich Kapitalerträge. Oddly TurboTax Deluxe nicht handhaben Aktienoptionen, die ziemlich häufig sind heutzutage. Those, die Steuerpflichtige Einkommen aus NQ oder ISO-Aktienoptionen verlangen müssen Um TurboTax Premier zu nutzen, der Formular 1040, Zeitplan A und Aktienoptionseinkommen verarbeiten kann. Ein Bonus TurboTax Premier macht auch einen tollen Job mit Schedule C Einkommen aus einem kleinen Unternehmen. TurboTax Benötigt TurboTax Premier Für Aktienoptionen. Starting im Steuerjahr 2004 TurboTax änderte sich von Angebotsoptionen in TurboTax Deluxe, um zu verlangen, dass die Steuerfans TurboTax Premier kaufen. Ich habe tatsächlich TurboTax Deluxe zurückgegeben, als ich herausgefunden habe Nicht decken meine Aktienoption Einkommen Lucky für mich Ich erhielt einen kostenlosen TurboTax Zustand Download in meinem TurboTax Premier Paket enthalten, so dass alles klappte. Für diejenigen mit Aktienoption Einkommen der Schlüssel ist es, die richtige Version der TurboTax Software zu kaufen, um Ihre Situation zu passen, und In diesem Fall TurboTax Premier ist die, die Sie brauchen. Do Ihre eigenen Steuern mit TurboTax Einkommensteuer Software. Job Anzeigen in den Kleinanzeigen erwähnen Aktienoptionen mehr und mehr häufig Unternehmen bieten diesen Vorteil nicht nur für Top-bezahlte Führungskräfte, sondern auch zu Rang - und-Datei Mitarbeiter. Was sind Aktienoptionen Warum sind Unternehmen bieten ihnen. Are Mitarbeiter garantiert einen Gewinn nur, weil sie Aktienoptionen haben Die Antworten auf diese Fragen geben Ihnen eine viel bessere Vorstellung über diese zunehmend beliebte Bewegung. Let s Start mit einem Einfache Definition von Aktienoptionen. Stock-Optionen von Ihrem Arbeitgeber geben Ihnen das Recht, eine bestimmte Anzahl von Aktien Ihrer Firma s Lager während einer Zeit und zu einem Preis, dass Ihr Arbeitgeber s Pecifies. Both privat und öffentlich gehaltenen Unternehmen machen Optionen zur Verfügung für mehrere Gründe. Sie wollen ihre Mitarbeiter zu fühlen wie Besitzer oder Partner im Geschäft. Sie ​​wollen zu gewinnen und halten gute Arbeiter. Sie wollen Fachkräfte mieten, indem sie eine Entschädigung, die darüber hinaus geht Ein Gehalt. Start-up-Unternehmen tun dies, um so viel Geld wie möglich zu halten. Was ist beschränkte Lager und wie ist es besteuert. Restricted Stock nicht zu verwechseln mit einer beschränkten Aktien-Einheit oder RSU wird in der Regel an die Geschäftsführer und Führungskräfte vergeben, Die dann die Aktie am Ende der Sperrfrist besitzen. Auch genannt Briefstock oder § 1244 Aktie eine beschränkte Aktien Auszeichnung kommt mit Strings zum Beispiel, kann es nicht übertragen werden und es kann verfallen, wenn der Empfänger nicht erfüllt Erwartungen. Noch haben Sie eine 83 b Wahl, don t Bericht eine beschränkte Aktien Auszeichnung In der Tat, Sie gewann t Bericht nichts, bis die Lager Westen Allerdings, wenn Sie erhalten Dividenden auf die Auszeichnung in der Zwischenzeit, th Bei ll in kasten 1 lohn auf deinem w-2 formular gemeldet werden. Wenn du einen Abschnitt 83 b Wahl getroffen hast, wird dein Arbeitgeber den Marktwert der Auszeichnung in Kasten 1 deines W-2 melden. Wenn du auch Dividenden erhältst Auszeichnung, die auf dem Formular 1099-DIV gemeldet werden. Wenn Sie sich vollkommen bewilligt haben, ist die Aktie alle Ihre Wenn Sie irgendwelche Aktien verkaufen, erhalten Sie eine 1099-B aus der Vermittlung mit dem Gewinn oder Verlust information. Related Information.